公开时间：2026年9月28日

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第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

4.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）支出：指反映单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）支出：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费（项）支出：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

8.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）支出：指反映财政对工伤保险基金的补助支出。

9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出：指反映财政单位集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）支出：反映指反映财政单位集中安排的公务员医疗补助经费。

11.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

部门预算绩效评价报告范本

一、部门基本情况

（一）机构组成。眉山市经济合作局作为一级预算单位（其中市本级行政单位1个，下属事业单位2个），内设13个科室（包括机关党委）。

（二）机构职能。负责推进投资促进、博览等有关领域的经济合作。拟订全市经济合作中长期规划和年度计划并组织实施。

统筹指导全市投资促进工作。拟订全市投资促进政策、投资促进中长期规划和年度计划并组织实施。负责全市投资环境推介工作。统筹组织市级重大投资促进活动，参与省级重大投资促进活动。牵头全市重大招商引资项目的促进和落实。推进投资促进和管理服务网络体系建设。

负责外商投资促进和管理工作。拟订外商投资政策和改革方案并组织实施。统计分析全市外商投资情况。依法监督检查外商投资企业执行有关法律法规规章、合同章程的情况并协调解决有关问题。

推进我市与国（境）内外相关区域合作。承担我市与国（境）内外相关区域经济合作活动的有关具体工作。

承担推动我市与港澳台地区经贸合作有关工作。

推动全市博览发展促进工作。负责涉及投资促进的专业展会及经济合作推介会。

负责管理市政府各驻外经济合作局（简称驻外局）。

负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

完成市委、市政府交办的其它任务。

职能转变。按照眉山建设环成都经济圈开放发展示范市的发展定位，加强对全市经济合作的统筹，推进内资和外资有机融合发展；进一步优化对外经济合作体制机制，积极搭建对外开放合作平台；围绕眉山“3135”产业发展重点，不断招大引强、招强引优；提升与发达地区经济合作层次，加快构建“三区协同、竞相发展”区域发展新格局，加快形成“融入成都、全域开放”经济合作新态势。

（三）人员概况。截至2025年末，眉山市经济合作局及下属单位在职人数51人（其中行政人员34人、事业人员13人、编外长聘人员4人），退休人员5名。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。眉山市经济合作局2025年年初预算收入为1941.7万元，决算报表收入为3007.6万元。

（二）支出情况。眉山市经济合作局2025年年初预算支出为1941.7万元，决算报表支出为3007.6万元。

（三）结余分配和结转结余情况。眉山市经济合作局2025年无结转结余。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能。2025年新签约项目205个，合同金额达1173.65亿元，分别完成“千亿会战”目标任务的113.89%、117.37%，其中合同金额较上年同比增长41.8%；成功签约引进“三类500强”企业投资项目或投资额20亿元及以上重大项目31个。2025年完成招商引资到位资金894.38亿元，完成市定目标的101.63%；其中完成国内省外到位资金638.12亿元，排名全省第3。全市外商直接投资（FDI）2025年完成到资预计2.17亿美元，完成省定目标任务（1.95亿美元）的111%，位居全省第2位。均完成年度绩效目标，得分为15分。

2.预算管理。严格按要求编制年初部门预算，提高年初预算编制的科学性和准确性；按进度执行预算，严格控制“三公”经费、会议、培训、差旅等一般性支出情况；年末无结转结余。得分为21分。

3.财务管理。根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《政府会计制度》等法律法规，结合单位实际，制定了财务管理制度，严格按照制度要求规范资金使用；合理设置财务工作岗位，明确职责权限，并严格实行不相容岗位分离。得分为10分。

4.资产管理。为进一步提高固定资产效率，制定了固定资产管理办法，加强资产利用率，本单位不涉及固定资产盘活工作。得分为5分。

5.采购管理。支持中小企业发展，提高采购执行率，确保政府采购按规章制度落实。得分为5分。

（二）部门预算项目绩效分析。常年项目绩效分析。该类项目总数12个，涉及预算总金额2119.2万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数8个，涉及预算总金额888.4万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。部门预算项目设立按规定履行评估论证、申报程序；并在规定时间完成项目入库；部门预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量匹配，绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配。得分为12分。

2.项目执行。部门预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符；部门预算项目采取对应调整措施；部门预算项目预算执行率均为100%。得分为12分。

3.目标实现。部门预算项目绩效目标数量指标完成；部门预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标无偏离；部门预算项目绩效目标效益指标实施效果偏好。得分为11分。

（三）绩效结果应用情况。按要求定期开展绩效运行监控，对绩效运行监控中发现反馈的问题及时整改。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。2025年预算绩效管理工作按要求落实到位，且均完成甚至超额完成年初设定目标任务。总体得分为91分。

（二）存在问题。指标调剂情况仍然存在，年初科目设置金额没有能准确计算。

（三）改进建议。一是强化预算编制，确保项目的科学性。在编制年度预算时，充分调查研究，论证项目必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性，确保项目达到预期效果，发挥最大效益；二是严格预算执行，确保指标前后对应。年初预算时，结合单位实际，细化支出经济分类科目，为实施绩效目标控制管理提供基础保障，提高单位支出资金使用精细化管理水平；三是细化项目管理，确保项目按期实施。认真细化方案，明确责任人，确定项目实施期间，开展预算执行监控，确保项目按计划推进；四是加强人员培训，提升目标管理水平。加强财务人员培训，熟练掌握预算编制和预算执行等各项政策，严格遵守各项财经纪律，不断提高业务能力，确保预算指标执行过程不交叉，不断提高绩效目标管理水平。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2025年度）

附件2

专项预算项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。为进一步加强招商引资工作，2025年设置“  招商引资驻外工作及宣传活动等专项经费”，年初预算资金800万元，用于各驻外经合局（部）日常办公、商务接待、外出考察、活动宣传等各项支出。设置“  招商引资工作专项经费”，年初预算资金130万元，用于局机关商务接待、外出考察、活动宣传、经合培训等各项支出。

（二）实施目的及支持方向。2025年，全市经合系统在市委、市政府的坚强领导下，深入学习贯彻习近平经济思想，认真落实中央、省市关于经济工作的各项决策部署，锚定高质量发展首要任务，紧扣“实干实绩比拼”主题，凝心聚力、真抓实干，全力奋战招商引资“八比八拼”攻坚行动，招商引资工作取得突破性成效，签约项目、到位资金等工作指标圆满完成既定目标。

（三）预算安排及分配管理。2025年设置“  招商引资驻外工作及宣传活动等专项经费”，年初预算资金800万元，用于各驻外经合局（部）日常办公、商务接待、外出考察、活动宣传等各项支出。设置“  招商引资工作专项经费”，年初预算资金130万元，用于局机关商务接待、外出考察、活动宣传、经合培训等各项支出。

（四）项目绩效目标设置。根据单位职能职责，选定招商引资到位资金、招商引资国内省外到位资金、签约“三强”企业投资或投资额20亿元及以上重大项目个数、招商引资签约项目个数、重大招商引资项目签约数、外商直接投资（FDI）等6个核心职能目标。

二、评价实施

（一）评价目的。提高资金使用效率，确保全年目标任务完成。

（二）预设问题及评价重点。围绕职能职责，设置核心目标，并再下一年度开展预算项目绩效评价。

（三）评价选点。无。

（四）评价方法。单位自评法。

（五）评价组织。局领导牵头，办公室汇总涉及目标任务科室资料并开展评价工作。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。项目决策程序严密；项目规划论证符合中省要求，项目绩效目标设置科学合理；项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。得分为16分。

2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备；项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求；管资金、项目、政策也要管绩效，项目绩效监管按要求开展。得分为12分。

3.项目实施。项目资金财政拨付按时到位、单位按进度执行；资金使用拨付、项目实施符合规定。得分为9分。

4.项目结果。项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配；项目实际完成时间与计划时间一致。得分为9分。

（二）专用指标绩效分析。根据预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。

1.产业发展类。围绕符合性、成长性、经济性进行绩效分析。

2.民生保障类。围绕区域均衡性、对象精准性、标准合理性、群众满意度进行绩效分析。

3.基础设施类。在建项目围绕工程进度和资金拨付进行绩效分析；建成项目围绕项目验收、功能实现、后续管护进行绩效分析。

4.行政运转类。围绕用途合规性、程序合规性、标准合规性进行绩效分析。

（三）个性指标绩效分析。根据项目个性自行设定部分指标，反映该项指标执行完成情况。

四、评价结论

2025年预算绩效管理工作按要求落实到位，且均完成甚至超额完成年初设定目标任务。

五、存在主要问题

指标调剂情况仍然存在，年初科目设置金额没有能准确计算。

六、改进建议

一是强化预算编制，确保项目的科学性。在编制年度预算时，充分调查研究，论证项目必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性，确保项目达到预期效果，发挥最大效益；二是严格预算执行，确保指标前后对应。年初预算时，结合单位实际，细化支出经济分类科目，为实施绩效目标控制管理提供基础保障，提高单位支出资金使用精细化管理水平；三是细化项目管理，确保项目按期实施。认真细化方案，明确责任人，确定项目实施期间，开展预算执行监控，确保项目按计划推进；四是加强人员培训，提升目标管理水平。加强财务人员培训，熟练掌握预算编制和预算执行等各项政策，严格遵守各项财经纪律，不断提高业务能力，确保预算指标执行过程不交叉，不断提高绩效目标管理水平。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表