目录：

一、基本职能及主要工作

二、收支预算说明

三、财政拨款收支情况说明

四、一般公共预算当年拨款说明

五、一般公共预算基本支出说明

六、“三公”经费安排情况说明

七、政府性基金预算收支情况说明

八、国有资本经营预算收支情况说明

九、其他重要事项说明

十、名词解释

十一、附表

附表1、单位收支总表

附表1-1、单位收入总表

附表1-2、单位支出总表

附表2、财政拨款收支预算总表

附表2-1、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

附表3、一般公共预算支出预算表

附表3-1、一般公共预算基本支出预算表

附表3-2、一般公共预算项目支出预算表

附表3-3、一般公共预算“三公”经费支出预算表

附表4、政府性基金支出预算表

附表4-1、政府性基金预算“三公”经费支出预算表

附表5、国有资本经营预算支出预算表

附表6、单位预算项目绩效目标表（2026年度）

一、基本职能及主要工作

（一）职能简介

眉山市殡仪馆负责贯彻执行殡葬法律、法规和方针政策，积极宣传殡葬改革；负责区域范围内死亡人口的遗体接运、冷藏、殡仪服务、火化及骨灰存放等殡葬服务业务；负责为丧属科学、文明治丧提供殡仪服务场所、丧葬用品、设施和礼仪服务；负责承办上级部门交办的其它工作。

（二）2026年重点工作

1.抓实党的建设。

（1）围绕市民政局《关于印发眉山市民政局加强作风建设八条措施的通知》要求，坚定不移抓思想建设、作风建设、纪律建设，强化政治思想引领，凝聚干事力量；坚持激励与约束双向发力，营造创业氛围。持续开展互助恳谈，通过思想交流、经验分享、问题共商，引导干部时刻保持清醒认知、砥砺奋进姿态。

（2）通过支部书记讲党课、学习先进典型故事、专家解读政策等形式推动理论学习与行业实践相融合；以党史学习、红色教育、廉洁教育、志愿服务为载体，每月开展主题党日活动，同时结合重要节点补充“党建+服务”活动，提升组织生活吸引力与实效性。

（3）制定“党旗飘扬 四特先锋”品牌创建实施方案，把品牌理念融入党建工作与业务推进的各环节，丰富品牌的实践内涵与影响力。

2.巩固专项整治。

在思想教育、责任强化、廉政建设、内控管理、安全维稳等方面持续发力，巩固专项行动整治成效。

3.抓严安全生产。

（1）强化安全法规学习、案例警示和技能培训。对标《殡葬服务机构重大事故隐患判定标准》的通知，完善有限空间作业、危化品安全管理制度。

（2）有序推进老旧消防管网改造。

（3）不断完善视联网AI监控安装。

（4）强化环保管控，维护馆邻关系稳中向好。

（5）严格做好项目施工安全监管。

4.抓细业务工作。

（1）针对遗体和骨灰追溯通用要求和殡仪接待、遗体保存、遗体告别、遗体火化、骨灰寄存等行业标准，组织专题学习，梳理问题、强化措施、固化流程、更新制度。

（2）根据《四川省殡葬服务项目管理办法》，重新核定服务项目及收费标准，并严格执行。

（3）力争“全国民政行业职业技能竞赛”再获佳绩。

（4）深化改革创新，推进“数字殡葬”建设。

（5）持续做好“一站式直补”工作，优化“三问于民”“酷暑润心”“寒冬暖心”等活动，提升为民服务实效。

5.抓好文化建设。

（1）深入推进精神文明建设，以培育和践行社会主义核心价值观为主线，开展文明岗位评选、一老一小关爱等活动。

（2）与学校携手开展“走进学校 走近群众”生命文化活动，传递殡葬声音、展现殡葬形象。

（3）拓宽“生命文化”内涵，推进“生命文化教育场馆”展陈优化提升，同东坡文化、服务工作、移风易俗相融合。

6.抓牢基础建设。

（1）稳妥推进治丧服务区改扩建项目建设。

（2）完成拣灰式火化炉改造项目。

7.抓好能力建设。

持续开展“蓄力赋能”行动，积极培养法务、基建、新媒体等方面的人力。开展新修订的殡葬管理条例、价格法等普法培训，开展安全管理、殡仪技能、执行力提升、公文写作等培训，提升职工综合素养。

二、收支预算说明

按照综合预算的原则，眉山市殡仪馆所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入为一般公共预算拨款收入，支出为社会保障和就业支出。眉山市殡仪馆2026年收支总预算2700.25万元,与2025年收支预算总数基本持平。

（一）收入预算

眉山市殡仪馆2026年收入预算为2700.25万元，其中一般公共预算拨款收入2700.25万元。

（二）支出预算

眉山市殡仪馆2026年支出预算2700.25万元，其中：基本支出65.25万元，项目支出2635万元。

三、财政拨款收支情况说明

眉山市殡仪馆2026年财政拨款收支总预算为2700.25万元，与2025年收支预算总数基本持平。

收入包括一般公共预算拨款收入2700.25万元。支出包括社会保障和就业支出2700.25万元。

四、一般公共预算当年拨款说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

眉山市殡仪馆2026年一般公共预算拨款收入2700.25万元，与2025年收支预算总数基本持平。

（二）一般公共预算当年支出情况

一般公共服务支出2700.25万元，占100%。

具体情况为：

社会保障和就业（类）社会福利（款）殡葬（项）2026年预算数为2700.25万元，主要用于：殡葬服务运行支出。

五、一般公共预算基本支出说明

眉山市殡仪馆2026年一般公共预算基本支出65.25万元，其中：人员经费65.25万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、住房公积金等支出。

六、“三公”经费安排情况说明

眉山市殡仪馆2026年“三公”经费财政拨款预算数44万元，其中：公务接待费2万元，公务用车购置及运行维护费42万元。2026年年初单位预算暂不编列因公出国（境）经费，执行中确需安排出国（境）任务和计划的，按照“一事一议”的方式报市政府批准后安排经费。

公务接待费与2025年持平。2026年公务接待费主要用于执行接待考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费。

公务用车购置及运行维护费比2025年增加2万，主要原因是中央预算内投资项目—殡葬服务能力提升项目购置8辆遗体接运车，为保障接运工作有序开展，相应增加车辆运行维护费。

眉山市殡仪馆2026年“三公”经费预算情况表

七、政府性基金预算收支情况说明

眉山市殡仪馆2026年没有政府性基金预算安排的收入和支出。

八、国有资本经营预算收支情况说明

眉山市殡仪馆2026年没有国有资本经营预算安排的收入和

支出。

九、其他重要事项说明

（一）机关运行经费情况

眉山市殡仪馆属公益二类事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购情况

眉山市殡仪馆2026年政府采购预算主要用于公务用车维护（购买加油服务、维修保养服务等）以及治丧服务区改扩建项目等金额大于30万元的政府采购项目。

（三）国有资产占用情况

截至2025年底，眉山市殡仪馆有公务用车6辆，其中1辆应急保障用车，5辆殡葬专用车。单位价值100万元以上大型设备为中央预算内投资项目—殡葬服务能力提升项目购置的拣灰式火化机（含低温催化还原式烟气净化系统）3套。2026年单位预算未安排购置车辆和价值100万元以上的大型设备。

（四）项目绩效目标设置情况

1.眉山市殡仪馆整体的绩效目标

确保单位平稳运行，各项业务工作有序开展，提高服务品质，完善馆区设施设备，为群众提供规范、有温度的殡葬服务。

2.眉山市殡仪馆项目的绩效目标

（1）柴油采购项目经费：保障火化工作正常开展，完成东坡、彭山、青神、丹棱两区两县火化任务。

（2）运行项目经费：保障殡仪服务工作、基础设施升级改造工作的有序开展。

（3）殡仪礼仪服务项目经费：供群众自愿选择确认，满足群众多元化、个性化需求的殡仪礼仪服务。

（4）殡仪礼乐服务项目经费：供群众自愿选择确认，满足群众多元化、个性化需求的殡仪礼乐服务。

（5）殡仪鲜花布置服务项目经费：供群众自愿选择确认，满足群众多元化、个性化需求的殡仪鲜花服务。

（6）安保服务项目经费：保证安保服务工作正常开展，为群众提供安全的治丧环境。

十、名词解释

（一）财政拨款收入：财政当年拨付的资金；

（二）基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出；

（三）项目支出：在基本支出外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出；

（四）“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。