中共眉山市委党校

2026年单位预算编制说明

目录

一、基本职能及主要工作

二、收支预算说明

三、财政拨款收支情况说明

四、一般公共预算当年拨款说明

五、一般公共预算基本支出说明

六、“三公”经费安排情况说明

七、政府性基金预算收支情况说明

八、国有资本经营预算收支情况说明

九、其他重要事项说明

十、名词解释

十一、附表

附表1、单位收支总表

附表1-1、单位收入总表

附表1-2、单位支出总表

附表2、财政拨款收支预算总表

附表2-1、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

附表3、一般公共预算支出预算表

附表3-1、一般公共预算基本支出预算表

附表3-2、一般公共预算项目支出预算表

附表3-3、一般公共预算“三公”经费支出预算表

附表4、政府性基金支出预算表

附表4-1、政府性基金预算“三公”经费支出预算表

附表5、国有资本经营预算支出预算表

附表6、单位项目支出绩效目标表（2026年度）

附表7、单位整体支出绩效目标表

一、基本职能及主要工作

（一）中共眉山市委党校职能简介

中共眉山市委党校与眉山市行政学院、眉山市社会主义学院、眉山市委讲师团、眉山乡村振兴学院，实行“五个牌子一套人马”的办学体制，是市委直属的市财政全额拨款的参公事业单位；是中共眉山市委直接领导下培养党员领导干部的学校；是党委的重要部门；是党的哲学社会科学研究和决策咨询机构；是民主党派和无党派人士的联合党校，是开展党的统一战线工作的重要部门。

（二）中共眉山市委党校2026年重点工作

1.完成教学、科研、咨政工作。

2.举办县处级干部进修班、乡科级干部进修班、中青年干部培训班等主体班。

3.开展民主党派、党外代表人士等培训。

4.完成讲师团工作任务。

5.组织教研部教师外出调研、参观和培训，提升教研科研能力。

6.做好省委党校招生宣传工作，举办省委党校在职研究生班。

7.承接其他部门各类培训班，办好各类外培班。

8.做好后勤服务，为党校教研咨、行政运行提供服务保障。

二、收支预算说明

按照综合预算的原则，中共眉山市委党校所有收入和支出均纳入单位预算管理。2026年收入预算总额为3701.54万元，包括一般公共预算拨款收入1201.54万元，事业收入2500万元。按照收支平衡原则安排支出预算为3701.54万元，支出包括：教育支出3490.59万元、社会保障和就业支出110.49万元、卫生健康支出38.21万元、住房保障支出62.25万元。中共眉山市委党校2026年收支总预算3701.54万元，比2025年收支预算总数增加969.98万元，主要原因是培训班数量增加导致培训收支增加。

（一）收入预算

中共眉山市委党校2026年收入预算为3701.54万元，其中：一般公共预算拨款收入1201.54万元，占32.5%；事业收入2500万元，占67.5%。

（二）支出预算

中共眉山市委党校2026年支出预算3701.54万元，其中：基本支出841.54万元，项目支出2860万元。

三、财政拨款收支情况说明

中共眉山市委党校2026年财政拨款收支总预算为1201.54万元，比2025年财政拨款收支总预算减少30.02万元，是因为人员工资、社会保障和就业支出、医疗卫生支出、住房保障支出减少30.02万元。

收入全部为一般公共预算拨款收入。支出包括：社会保障就业支出110.49万元，住房保障支出62.25万元，卫生健康支出38.21万元，教育支出990.59万元。

四、一般公共预算当年拨款说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

中共眉山市委党校2026年一般公共预算拨款收入1201.54万元，比2025年减少30.02万元，是因为人员工资、社会保障和就业支出、医疗卫生支出、住房保障支出减少30.02万元。

（二）一般公共预算当年支出情况

教育支出990.59万元，占82.4%；社会保障就业支出110.49万元，占9.2%；卫生健康支出38.21万元，占3.2%；住房保障支出62.25万元，占5.2%。具体情况为：

1.教育支出2026年预算数为990.59万元，主要用于保障中共眉山市委党校提升培训质量的费用支出。

2.社会保障和就业支出110.49万元，主要用于2026年职工基本养老保险和职业年金缴费支出。

3.医疗卫生和计划生育支出38.21万元，主要用于2026年职工医疗保险缴费支出。

4.住房保障支出62.25万元，主要用于按规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

五、一般公共预算基本支出说明

中共眉山市委党校2026年一般公共预算基本支出841.54万元，其中：人员经费723.94万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、住房公积金等支出。公用经费117.6万元，主要包括：办公费20万元，印刷费2万元，电费5万元，水费2万元，邮电费8万元，物业管理费5万元，差旅费15万元，维修（护）费5万元，会议费5万元，培训费5万元，公务接待费1.36万元，劳务费15万元，公务用车运行维护费3万元，其他交通费用10万元，其他商品和服务支出16.24万元。

六、“三公”经费安排情况说明

中共眉山市委党校2026年“三公”经费财政拨款预算数4.36万元，其中：公务接待费1.36万元，公务用车运行维护费3万元。2026年中共眉山市委党校年初部门预算暂不编列因公出国（境）经费，执行中确需安排出国（境）任务和计划的，按照“一事一议”的方式报市政府批准后安排经费。

公务经费与2025年持平。2026年公务接待费主要用于执行接待考察调研、检查指导等公务活动开支的餐费。

公务用车运行维护费与2025年持平。单位现有公务车辆1辆。2026年安排公务用车运行维护费3万元，用于公务用车燃油、过路（桥）、维修、保险等方面支出，主要保障机关工作、调研、科研和培训等工作开展。

中共眉山市委党校2026年“三公”经费预算情况表

                                                 单位：万元

七、政府性基金预算收支情况说明

中共眉山市委党校2026年没有政府性基金预算安排的收入和支出。

八、国有资本经营预算收支情况说明

中共眉山市委党校2026年没有国有资本经营预算安排的收入和支出。

九、其他重要事项说明

（一）机关运行经费情况

2026年，中共眉山市委党校机关运行经费财政拨款预算为117.6万元，比2025年预算减少14万元，下降10.6%。主要原因一是按照党政机关过紧日子要求，进一步压紧行政运行经费，二是人员减少。

（二）政府采购情况

政府采购预算支出金额403.1万元，其中：校园物业管理服务395万元，用于会务、安保、绿化等支出；车辆维修和保养服务0.7万元，车辆加油服务1.5万元，保险服务0.3万元；便捷式计算机5.6万元。

（三）国有资产占用情况

截至2025年底，中共眉山市委党校有公务用车1辆。2026年单位预算未安排购置车辆和价值100万元以上大型设备。

（四）项目绩效目标设置情况

1.部门整体绩效目标

坚持党校“为党育才、为党献策”初心，抓好教研咨主责主业。按照市委组织部制定2026年度培训计划，全面完成年度各类主体班次培训任务；推进创新工程，精选调研课题，开展多种形式的调查研究，将调研成果转化为教学内容、提升教学质量，完成科研结项、提供决策咨询；开展基层宣讲，将党的创新理论传播给广大干部群众；提高后勤服务管理水平，为党校培训和科研工作提供后勤服务保障。

2.项目绩效目标

（1）创新工程专项经费补助绩效目标：建强党校师资队伍，增强党校办学力量，提升党校办学质量；丰富党校自有课程，满足主体班培训需要；持续推进市委党校教研咨工作，不断夯实教研工作，提升教研咨工作质量。

（2）讲师团工作经费绩效目标：宣讲中省市各级重要会议精神和决策部署，推动党的路线、方针、政策在基层落地生根、开花结果。打造特色宣讲品牌。

（3）研究生及职称评审工作经费绩效目标：完成2026年研究生教务等工作；开展党校系统职称评审工作。

（4）校园运维经费补助绩效目标：保障校园内秩序良好、干净卫生，确保校内人身财产安全，为党校教学科研等工作开展提供后勤服务保障。

（5）社会主义学院工作经费绩效目标：开展民主党派、无党派人士和统战部工作人员培训，提升党外代表人士的政治理论水平。

十、名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

（二）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）三公”经费：纳入市财政局预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（五）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护以及其他费用。

（六）事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。